În cazul Antanas Kandrot-Celofan – căutări de date în „Sodra”, Germania și Polonia – martori, companii

Curtea de Apel lituaniană examinează cazul lui A. Kandrot și al bărbaților condamnați împreună cu acesta pentru posibile infracțiuni fiscale legate de comerțul ilegal cu combustibil și evaziune fiscală – fraudă, eliminarea ilegală a produselor accizabile, transmiterea incorectă a datelor, contabilitate frauduloasă.

În timp ce clarificau temeinicia condamnării lui A. Kandroto-Celofan și a celorlalți condamnați, judecătorii Curții de Apel Lituaniei i-au ordonat procurorului Parchetului General, care a susținut urmărirea penală în cauză, să contacteze autoritățile germane, solicitând aceștia să-i informeze dacă sentința a fost anunțată în această țară pentru alte persoane ale căror activități ar putea avea legătură cu crimele investigate în Lituania, Germania va fi solicitată să depună o hotărâre pronunțată în acea țară.

Potrivit judecătorului Justos Namavičiaus, sunt necesare și date de la „Sodra” lituanian despre persoanele care au lucrat într-o companie în perioada ianuarie-decembrie 2014.

„Este necesar să obținem numele celor care au lucrat, am întrebat și noi. Societatea a fost lichidată, starea sa este falimentară”, a declarat judecătorul în cadrul ședinței de marți.

Interviurile persoanelor care locuiesc în Polonia vor fi organizate la judecătorul de instrucție preliminară, iar Poloniei i se va cere, de asemenea, să ajute să stabilească dacă vehiculele anumitor companii din această țară în 2014. a transportat produse petroliere în Lituania.

Întrucât sunt planificate multe acțiuni în țări străine, avocații sunt ocupați cu alte dosare, inclusiv cu cazul revoltelor de lângă Seimas, unde este judecat și A Kandrotas, audierea planificată în noiembrie nu va avea loc, instanța se va întruni pt. audierea abia pe 3 februarie anul viitor.

ELTA amintește că în acest caz lui A. Kandrot-Celofan și alți condamnați li s-a acordat un total de peste 1,5 milioane de euro Inspectoratului Fiscal de Stat al județului Kaunas, iar A. Kandrot-Celofan însuși a primit o pedeapsă de patru ani de închisoare, dar sentința nu a intrat încă în vigoare, deoarece A. Kandrotas-Celofanas și alți condamnați au făcut apel împotriva lui.

Judecătoria Kaunas, care a anunțat verdictul în acest caz în noiembrie anul trecut, a satisfăcut parțial pretențiile civile ale Inspectoratului Fiscal de Stat al Județului Kaunas: a dispus 571 mii de la A. Kandrot-Celofan și condamnatul Romo Jablonska. EUR taxa pe valoarea adăugată (TVA), de la A. Kandroto-Celofan, R. Jablonskas și Andrias Šarkauskas – 101,5 mii. TVA și accize, de la A. Kandroto-Celofano și Audrias Rutė – 831,8 mii. EUR TVA, de la A. Kandroto-Celofan, A. Rutė și A. Šarkauskas – 30,9 mii. accize în euro.

În acest caz, Tribunalul Districtual Kaunas a constatat că R. Jablonskas, în calitate de director al companiei, și A. Kandrotas, în calitate de director și acționar real al companiei, au gestionat în mod intenționat în mod fraudulos evidențele contabile ale companiei în 2014, acționând ca un grup. a partenerilor.

Instanța a mai stabilit că R. Jablonskas, A. Kandrotas-Celofanas și A. Šarkauskas, acționând într-un grup de complici, au decis în 2014 să achiziționeze produse petroliere de la companii germane cu o cotă de taxă pe valoarea adăugată (TVA) zero și să le vândă fără documente contabile către diverse entități comerciale, și vinde unele dintre produsele petroliere achiziționate folosind documente fictive ale companiei (facturi cu TVA), arătând în documente că unele dintre produsele petroliere achiziționate sunt vândute unei companii românești cu un procent de TVA zero.

Potrivit cazului, 25 de tone de produse petroliere au fost achiziționate cu bani de origine necunoscută pentru 230 de mii. 687 euro cu zero TVA, au fost aduse în Lituania de tractoarele firmei conduse de A. Šarkauskas.
În realizarea planului penal anterior discutat, R. Jablonskas împreună cu A. Kandrots-Celofanus și A. Šarkauskas au vândut produsele petroliere achiziționate fără documente contabile, funcționarii nu au aflat niciodată valoarea vânzării.

Potrivit instanței, pentru a ascunde vânzarea de produse petroliere fără documente contabile, condamnații au depus facturi fictive de TVA contabilului societății, care nu avea cunoștință de săvârșirea infracțiunii, precizând că produsele petroliere achiziționate de la o societate germană au fost vândute către o firmă românească pentru 231.000. 459 euro cu TVA zero. Contabilul a adăugat aceste facturi fictive de TVA de vânzări în contabilitatea companiei la instrucțiunile lui A. Kandrot-Celofan.

Pe baza facturilor, contabila a depus o declarație de valoare adăugată la Inspectoratul Fiscal de Stat al Județului Kaunas, în care a indicat date incorecte privind vânzarea produselor petroliere către plătitori de TVA UE cu TVA zero, anulând astfel în mod fraudulos o valoare mare. obligatie de proprietate in favoarea societatii – TVA datorabil la bugetul de stat de 48 mii. Suma de 444 euro.

Conform datelor cazului, în 2014 în septembrie, produse petroliere au fost achiziționate cu peste 654 mii. euro, au fost importați în Lituania, firma care importa produse petroliere în Lituania trebuia să calculeze și să declare 137 mii. 346 euro TVA. Fără dovada utilizării bunurilor pentru livrări taxabile cu TVA, ea nu avea dreptul la 137 mii. Deducerea TVA de 346 de euro – adică această sumă trebuia să fie plătită la buget.

În plus, oamenii legii au stabilit că A. Kandrotas-Celofanas, R. Jablonskas și A. Šarkauskas au convenit în prealabil să comită o infracțiune gravă și de lungă durată – cu încălcarea procedurii stabilite pentru achiziționarea de ulei ușor de la o societate germană cu răspundere limitată, care este un produs cu accize, pentru a-l importa în Lituania și a vinde fără documente contabile către diverse entități comerciale fără a plăti accizele obligatorii.

În 2014, 2065949 kg (2065,94 t) de ulei ușor au fost achiziționate de la o companie germană în baza facturii cu TVA 81 pentru 1 milion. 623 mii 879 de euro, nu a fost declarat și mai mult de 53 de mii nu s-au plătit. accize în euro.

Cercetătorii au descoperit că fapte criminale similare au fost comise în esență folosind o altă companie, care nu avea licență de a se angaja în comerțul cu ridicata al produselor petroliere în vrac, nu avea permis de comercializare cu produse energetice și nu avea rezervoare de combustibil înregistrate.

Acest combustibil a fost livrat de tractoarele transportatorilor polonezi, iar, în execuția unui plan penal discutat în prealabil, A. Kandrotas-Celofanas împreună cu Audrius Rute pentru peste 4 milioane. Produse petroliere achiziționate EUR – 4,7 mii. tone – o tonă a fost vândută unor entități comerciale neidentificate în cursul cercetării preliminare fără documente contabile pentru o sumă nedeterminată în cadrul cercetării preliminare și prin disimularea vânzării de produse petroliere fără documente contabile.

După ce a achiziționat produse petroliere de la companii germane cu cotă de TVA zero și le-a vândut fără documente contabile către diverse entități comerciale, contabilul a fost instruit să depună declarații de TVA la Inspectoratul Fiscal de Stat al Județului Kaunas. În acestea, contabilul a introdus date incorecte cunoscute despre achiziționarea de către companie a bunurilor din țările UE și vânzarea acestora către plătitori de TVA din UE cu dobândă zero, societatea nu a declarat și nu a plătit în total 831 mii la bugetul de stat. 792 euro TVA.

După ce a anunțat verdictul și l-a condamnat pe A. Kandrots-Celofan la o pedeapsă de patru ani de închisoare, Judecătoria Kaunas a reținut că bărbatul nu a comis fapte penale izolate, ci că acestea au durat destul de mult timp, scheme penale destul de complexe și confuze. au fost folosite, instanța nu a văzut niciun temei ca A. Kandrots – Cellophane să amâne executarea pedepsei.